Handbuch zu den SwissBorg-Aktien

Herzlichen Glückwunsch! Wenn du dieses Dokument liest, liegt das höchstwahrscheinlich daran, dass du an unserer Serie-A teilgenommen hast, und wir freuen uns, dich als Partner zu haben. In diesem Leitfaden findest du alle praktischen Informationen, die du für die Verwaltung deiner Anteile benötigst. 

Häufig gestellte Fragen

1 - Wo finde ich meine Aktien und wie berechne ich meinen Anteil (% des Aktienkapitals und der Stimmrechte)?

2 - Besitze ich als Teilnehmer der Serie-A direkt Aktien von SwissBorg?

3 - Wie kann ich meine Aktien direkt besitzen und was sind die Auswirkungen?

4 - Welche Rechte habe ich als Aktionär?

5 - Wie kann ich meine Anteile übertragen?

6 - Wie kann ich an der Abstimmung teilnehmen?

7 - Wie kann ich meine Aktien in meiner Steuererklärung angeben?

8 - Wie ist das Verfahren und unter welchen Umständen erhalte ich Dividenden?

9 - Sind die von der SwissBorg Community AG zu erwerbenden Aktien der SBorg SA die gleichen wie die Gründeraktien von SwissBorg?

10 - Wie hoch ist die Beteiligung, die mir meine SwissBorg Community Aktien an SwissBorg (d.h. SBorg AG) verleihen?

11 - Welche Unterlagen sollte ich erhalten?

1 - Wo finde ich meine Aktien und wie berechne ich meinen Anteil (% des Aktienkapitals und der Stimmrechte)?

Sobald die Aktien ausgegeben wurden, kannst du sie in der SwissBorg-App finden.

Portfolio –> Launchpad–Investitionen –> SwissBorg-Aktien

Gemäß der von dir unterzeichneten Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung werden deine Aktien effektiv in deinem Namen von einem Dritten, Apex, gehalten, weshalb die Aktien nicht direkt in der App sichtbar sind, die du besitzt, sondern eher einen Nachweis für dein Eigentum.

Hinweis: Wenn du auf einen Anzeigefehler stößt oder du der Meinung bist, dass die Anzahl deiner Anteile inkorrekt ist, wende dich bitte an unser Support-Team.

Um deine Beteiligung an der Gesellschaft (% des Aktienkapitals und der Stimmrechte) zu berechnen, kannst du die Anzahl der von dir erworbenen Aktien durch die Gesamtzahl der Aktien dividieren, aus denen das Aktienkapital besteht, und zwar: 13.651.189.

2 - Besitze ich als Teilnehmer der Serie-A direkt Aktien von SwissBorg?

Jeder einzelne Teilnehmer der Serie-A von SwissBorg besitzt Aktien von SwissBorg durch indirektes Eigentum. Als Mitwirkender in der Serie-A hast du zwei Elemente akzeptiert:

1. Der Erwerb von Aktien des Unternehmens SwissBorg Community AG, einer „Zweckgesellschaft“ (oder „SPV“), deren Zweck darin besteht, den gesamten Erlös aus dem Fundraise zu investieren, um 9,53 % des Aktienkapitals der SBorg SA, Holdinggesellschaft der SwissBorg-Gruppe zu erhalten;
2. Ernennung von Apex als nominierter Aktionär, um dich als Aktionär im Aktienregister des Unternehmens zu vertreten und als dein Bevollmächtigter in allen deinen Aktionärsrechten aufzutreten. Folglich hält Apex deine Aktien in deinem Namen. Du kannst dich dafür entscheiden, das direkte Eigentum an deinen Anteilen wiederzuerlangen, indem du die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung kündigst, den du mit Apex unterzeichnet hast (weitere Einzelheiten siehe unten).

Dies ist ein hochmoderner Ansatz in der Branche! Bis die Aktien eines Unternehmens vollständig tokenisiert sind, sind SPVs sehr hilfreich, um erfolgreiche öffentliche Verkäufe durchzuführen. Dank dieses Programms konnten wir Investoren bereits ab 100 $ (statt der üblichen Mindestsumme von 500.000 $) akzeptieren und es wurde zu einem der größten öffentlichen Verkäufe der Welt in Bezug auf die Teilnehmer. Ein Riesenschritt in Richtung einer inklusiveren Finanzwelt!

Diese Konstellation hat keine direkten Auswirkungen auf die Rechte der Aktionäre (Stimmrecht, Auskunftsrecht, finanzielle Rechte, Möglichkeit zur Übertragung von Aktien), die in ihrer Gesamtheit gewahrt bleiben und durch den als Bevollmächtigten ernannten Nominee zum Ausdruck gebracht werden.

3 - Wie kann ich meine Aktien direkt besitzen und was sind die Auswirkungen?

Du kannst die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung, den du mit Apex abgeschlossen hast, jederzeit kündigen. Wenn du den Wunsch hast, die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung zu kündigen, wende dich bitte an uns und wir werden dir bei diesem Prozess helfen.

Wenn du dich entscheidest, die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung zu kündigen, übernimmst du deine eigene Vertretung, was bedeutet, dass Apex dich nicht mehr bei der Verwaltung der mit der Aktionärsrolle verbundenen Anforderungen unterstützt. Du wirst direkt als Aktionär in das Aktienregister der SwissBorg Community eingetragen und bist dafür verantwortlich, deine Aktionärsrechte direkt auszuüben, insbesondere indem du persönlich an den Hauptversammlungen der SwissBorg Community AG teilnimmst, deine Stimme abgibst und Informationen anforderst. Du bist auch Vertragspartei des Aktionärsvertrags der SwissBorg Community und unterliegst daher den Bestimmungen dieses Vertrags, insbesondere hinsichtlich der Übertragung von Aktien.

4 - Was sind meine Rechte als Aktionär?

Als Aktionär der SwissBorg Community AG hast du Rechte, die in erster Linie durch das Schweizerische Obligationenrecht (OR) geregelt sind. Das OR enthält eine Reihe von Bestimmungen, die deine Rechte schützen und sicherstellen, dass du von der Gesellschaft fair behandelt werden kannst. Einige der wichtigsten Bestimmungen zu den Aktionärsrechten sind:

• Recht auf Information (Artikel 697 OR): Die Aktionäre haben das Recht, von der Gesellschaft Informationen über ihre Angelegenheiten zu verlangen. Dazu gehört auch das Recht auf Zugang zu den Jahresabschlüssen, den Protokollen der Hauptversammlungen und anderen wichtigen Dokumenten.
• Stimmrecht (Artikel 698 OR): Die Aktionäre haben das Recht, über wichtige, das Unternehmen betreffende Angelegenheiten abzustimmen, z. B. über die Wahl von Vorstandsmitgliedern, die Genehmigung der Jahresabschlüsse und die Ausgabe neuer Aktien.
• Recht auf Teilnahme an Versammlungen (Artikel 700 OR): Die Aktionäre haben das Recht, an Aktionärsversammlungen teilzunehmen und ihre Meinung zu Angelegenheiten, die das Unternehmen betreffen, zu äußern.
• Recht auf Einberufung einer Versammlung (Art. 699 OR): Die Aktionäre können die Einberufung einer Generalversammlung verlangen, wenn sie zusammen über mindestens 10 % des Aktienkapitals oder der Stimmen verfügen.
• Recht auf Traktandierung eines Verhandlungsgegenstandes (Art. 699b OR): Die Aktionäre können die Traktandierung eines Verhandlungsgegenstandes verlangen, wenn sie zusammen mindestens 5 % des Aktienkapitals oder der Stimmen auf sich vereinigen.
• Recht auf Dividende (Art. 677 OR): Die Aktionäre haben das Recht, einen Anteil am Gewinn der Gesellschaft in Form von Dividenden zu erhalten, sofern die Gesellschaft einen ausreichenden Gewinn erzielt und die Aktionäre die Ausschüttung von Dividenden beschlossen haben.
• Recht auf Anfechtung von Beschlüssen (Artikel 706 OR): Die Aktionäre haben das Recht, Entscheidungen des Verwaltungsrats oder der Geschäftsleitung anzufechten, wenn sie der Meinung sind, dass diese Entscheidungen nicht im besten Interesse der Gesellschaft liegen.
• Recht auf Verkauf von Aktien (Artikel 697a OR): Die Aktionäre haben das Recht, ihre Aktien an andere Anleger zu verkaufen, vorbehaltlich etwaiger Beschränkungen, die in den Statuten oder dem Organisationsreglement der Gesellschaft vorgesehen sind.

Es ist wichtig zu beachten, dass diese Bestimmungen allgemein gehalten sind. Aktionäre sollten immer die Satzung des Unternehmens lesen, um sicherzustellen, dass sie ihre Rechte und Pflichten verstehen.

Die Einschaltung von Apex als nominierter Aktionär hindert dich nicht daran, diese Rechte in Anspruch zu nehmen und auszuüben. Dank des internen Verfahrens, das wir mit Apex eingerichtet haben, wird Apex alle oben genannten Bestimmungen umsetzen, um sicherzustellen, dass deine Rechte eingehalten werden.

5 - Wie kann ich meine Anteile übertragen?

Es gibt keine Sperrfrist für die Aktien. Aktionäre können alle oder einen Teil ihrer Aktien frei an einen Dritten übertragen, vorbehaltlich der Satzung des Unternehmens und der Aktionärsvereinbarung.

Die Aktien werden von Apex, einem Nominee-Aktionär, in deinem Namen gehalten. Ein nominierter Aktionär ist ein Unternehmen, das die Aktien hält, die den Endbegünstigten der Aktien (den Anlegern) gehören, und sie treuhänderisch gegenüber dem Unternehmen vertritt. Mit anderen Worten: Apex ist der alleinige Aktionär des Unternehmens, es sei denn, die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung wird von einem oder mehreren Anlegern gekündigt; in diesem Fall wird der/die Anleger auf seinen/ihren eigenen Namen als Aktionär eingetragen. 

Um deine Aktien übertragen zu können, musst du also zunächst die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung kündigen (Einzelheiten siehe Frage oben), um als Aktionär im Unternehmensregister (anstelle von Apex) eingetragen zu werden.

Sobald diese Vereinbarung beendet ist, musst du dich an die Satzung des Unternehmens und die Aktionärsvereinbarung halten, die du bei der Zeichnung der Aktien eingehalten hast.

Gemäß der Satzung des Unternehmens und der Aktionärsvereinbarung unterliegt die Übertragung von Aktien der vorherigen Genehmigung durch den Verwaltungsrat, wenn der Betrag der zu erwerbenden oder zu veräußernden Aktien 5 % des Aktienkapitals erreicht oder übersteigt.

Darüber hinaus enthält der Aktionärsvertrag besondere Bestimmungen über die Übertragbarkeit der Aktien, nämlich

• Vorkaufsrecht der Altaktionäre;
• Tag-along (Mitverkaufsrecht);
• Mitziehen (Mitverkaufsverpflichtung).

Wir bitten dich, die Aktionärsvereinbarung sorgfältig und vollständig zu lesen, bevor du deine Aktien ganz oder teilweise überträgst.

Wenn du deine Anteile verkaufen möchtest, wende dich bitte an uns und wir werden dir bei diesem Prozess helfen.

Investitionen der Serie-A sind in der Regel illiquide Investitionen. Deshalb haben wir es uns zur Aufgabe gemacht, es jedem Anleger zu ermöglichen, seine Anteile problemlos zu verkaufen. Im Moment gibt es noch keinen Mechanismus, und wir prüfen verschiedene Möglichkeiten. Mehr erfahren hier.

6 - Wie kann ich an der Abstimmung teilnehmen?

Gemäß der Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung wird Apex dich auf den Hauptversammlungen des Unternehmens vertreten. Apex verpflichtet sich, dich über alle von der Gesellschaft erhaltenen Mitteilungen auf dem Laufenden zu halten und deine Stimme zu den Beschlüssen der Versammlung einzuholen. Wenn Apex 7 Werktage vor einer Versammlung keine spezifischen Abstimmungsanweisungen erhalten hat, wird Apex gemäß den Abstimmungsempfehlungen des Verwaltungsrats abstimmen. 

Zu diesem Zweck wird SwissBorg einen Rahmen einrichten, in dem alle Rechte, die du als Aktionär hast, zum Ausdruck gebracht werden können (siehe Frage 4 oben). Aus technischen Gründen kann sich dieser Rahmen im Laufe der Zeit weiterentwickeln.  

7 - Wie kann ich meine Aktien in meiner Steuererklärung angeben?

Das konkrete Verfahren zur Angabe deiner Aktien in deiner Steuererklärung hängt von dem Land ab, in dem du ansässig bist, sowie von den geltenden Steuergesetzen und -vorschriften. Im Allgemeinen müssen jedoch sowohl Einkünfte aus deinen Aktien als auch Kapitalgewinne oder -verluste, die du durch den Kauf oder Verkauf von Aktien erzielt hast, gemeldet werden.

Im Folgenden sind einige allgemeine Schritte aufgeführt, die du befolgen kannst:

• Ermittle die geltenden Steuergesetze und -vorschriften: Prüfe die Steuergesetze und -vorschriften in deinem Land, um festzustellen, wie Aktien besteuert werden und wie sie in deiner Steuererklärung angegeben werden sollten.
• Sammle deine Anlagedokumente: Sammle alle Dokumente, die sich auf deine Aktien beziehen, wie Kontoauszüge, Handelsbestätigungen und Dividendenabrechnungen.
• Ermittle dein steuerpflichtiges Einkommen: Berechne dein steuerpflichtiges Einkommen aus deinen Aktien. Dazu können erhaltene Dividenden, Zinserträge und Kapitalgewinne oder -verluste gehören.
• Fülle die entsprechenden Steuerformulare aus: Fülle die in deinem Land vorgeschriebenen Steuerformulare aus, um dein Einkommen aus Aktien zu melden. Dazu kann ein spezielles Formular für die Meldung von Kapitalgewinnen oder -verlusten gehören.
• Reiche deine Steuererklärung ein: Reiche deine Steuererklärung innerhalb der in den Steuergesetzen und -vorschriften deines Landes festgelegten Frist bei der zuständigen Steuerbehörde ein.

Es ist wichtig zu beachten, dass es sich hierbei um allgemeine Richtlinien handelt und die spezifischen Schritte für die Angabe deiner Aktien in deiner Steuererklärung je nach dem Land, in dem du ansässig bist, variieren können. Darüber hinaus solltest du dich von einem qualifizierten Steuerberater beraten lassen, um sicherzustellen, dass du deine Aktien korrekt angibst und alle geltenden Steuergesetze und -vorschriften einhältst.

Wie in den obigen Fragen erläutert, gilt man, solange man die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung nicht kündigt, nicht als direkter Aktionär im Register des Unternehmens. Daher können wir dir keine Aktienzertifikate ausstellen. Wir werden dir jedoch ein Zeichnungsschein ausstellen, um zu bescheinigen, dass du die Aktien gezeichnet hast, die von Apex in deinem Namen gehalten werden. In der SwissBorg-App kannst du auch eine Darstellung deines Aktienbesitzes sehen. Wenn du ein Aktienzertifikat erhalten möchtest, kannst du die Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung kündigen (siehe Frage 3 oben), um im Aktienregister der Gesellschaft eingetragen zu werden. Bitte kontaktiere uns, wenn du weitere Fragen hast.

8 - Wie ist das Verfahren und unter welchen Umständen erhalte ich Dividenden?

Das Verfahren für den Erhalt von Dividenden und die Umstände, unter denen du sie erhältst, sind in der Satzung des Unternehmens festgelegt. Im Allgemeinen umfasst das Verfahren für den Erhalt von Dividenden jedoch die folgenden Schritt:

• Der Vorstand der Gesellschaft entscheidet, ob Dividenden ausgeschüttet werden: Der Vorstand prüft die Jahresabschlüsse des Unternehmens und stellt fest, ob die Gewinne ausreichen, um Dividenden an die Aktionäre auszuschütten.
• Der Vorstand schlägt den Aktionären eine Dividendenausschüttung vor: Wenn der Vorstand beschließt, eine Dividende auszuschütten, schlägt er den Aktionären einen bestimmten Betrag vor, der ausgezahlt werden soll. Dieser Vorschlag wird den Aktionären in der Regel auf der Jahreshauptversammlung unterbreitet.
• Die Aktionäre stimmen über die vorgeschlagene Dividendenausschüttung ab: Stimmt eine Mehrheit der Aktionäre der Dividendenausschüttung zu, erfolgt die Auszahlung.
• Das Unternehmen schüttet die Dividendenzahlung an die Aktionäre aus: Das Unternehmen wird die Dividendenzahlung an die Aktionäre gemäß den in der Satzung des Unternehmens festgelegten Zahlungsbedingungen ausschütten.

Um zum Erhalt von Dividenden berechtigt zu sein, muss man am Tag der Dividendenausschüttung entweder (1) auf der Liste der UBO/indirekten Aktionäre von Apex stehen oder (2) bei Beendigung der Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung als direkter Aktionär eingetragen sein. Das bedeutet, dass man am oder vor dem Dividendenstichtag, der in der Regel vom Unternehmen festgelegt und im Voraus bekannt gegeben wird, auf der Liste der UBO/indirekten Aktionäre von Apex eingetragen sein oder die Aktien besitzen muss. Darüber hinaus hängt die Höhe der Dividenden, die du erhalten wirst, von der Anzahl der Aktien, die du besitzt, und der Dividendenzahlung pro Aktie ab.

Es ist wichtig zu beachten, dass es sich hierbei um allgemeine Richtlinien handelt und dass das spezifische Verfahren für den Erhalt von Dividenden je nach Unternehmen und den jeweiligen Umständen variieren kann. Außerdem sollte man die Satzung des Unternehmens konsultieren, um die spezifischen Regeln und Vorschriften für Dividendenzahlungen zu verstehen.

9 - Sind die von der SwissBorg Community AG zu erwerbenden Aktien der SBorg SA die gleichen wie die Gründeraktien von SwissBorg?

Die Aktien der SBorg SA, die von der SwissBorg Community AG mit dem Erlös aus der Kapitalbeschaffung erworben werden, sind vom gleichen Typ (Stammaktien) wie die bestehenden Aktien, die von den Gründern der SwissBorg gehalten werden. Es sind keine Vorzugsaktien ausgegeben worden. Dies bedeutet, dass alle Aktionäre der SBorg SA, einschließlich der SwissBorg Community AG, in Bezug auf die Verwässerung gleich gewichtet werden. Sollte SwissBorg in Zukunft eine weitere Kapitalerhöhung beschließen, werden alle Aktionäre der SBorg SA (sowohl die Führungskräfte von SwissBorg als auch die SwissBorg Community AG) im gleichen Maße verwässert.

10 - Wie hoch ist die Beteiligung, die mir meine SwissBorg Community-Aktien an SwissBorg (d.h. SBorg AG) verleihen?

Als Aktionär der SwissBorg Community AG wirst du ein indirekter Aktionär der SBorg SA, sobald die SwissBorg Community AG 9,53 % des Aktienkapitals der SBorg SA erwirbt.

Um deine indirekte Beteiligung an der SBorg SA zu berechnen, multipliziere einfach deine Beteiligung an der SwissBorg Community AG (siehe Frage 1 oben) mit 9,53 %. Daraus folgt:

>> 1 SwissBorg Community-Aktie = 9,53 % ÷ 13651189 = 0,0000006981 % (indirekte) Beteiligung an SBorg SA.

11 - Welche Unterlagen sollte ich erhalten?

Als Aktionär solltest du die folgenden Dokumente erhalten:

• Zeichnungsschein: Du solltest einen Zeichnungsschein erhalten, der bescheinigt, dass du eine bestimmte Anzahl von Aktien des Unternehmens erworben hast, die von Apex in deinem Namen gehalten werden. Dieses Zertifikat enthält die Anzahl der erworbenen Aktien, den Kaufpreis der Aktien und den gesamten Zeichnungsbetrag in CHF.
• Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung: Du solltest eine Kopie der Zeichnungs- und Nominee-Vereinbarung erhalten, die du mit Apex abgeschlossen hast. Dieses Dokument regelt, unter welchen Bedingungen Apex dich vertreten und in deinem Namen handeln wird.
• Aktionärsvereinbarung: Du solltest eine Kopie der Aktionärsvereinbarung erhalten, der du bei der Zeichnung der Aktien zugestimmt hast. Dieses Dokument regelt die Beziehungen zwischen den Aktionären des Unternehmens, ihre Rechte und Pflichten, insbesondere in Bezug auf die Übertragung von Aktien.
• Merkblatt (Term Sheet): Du solltest eine Kopie des Merkblatts erhalten, dem du bei der Zeichnung der Aktien zugestimmt hast. Dieses Dokument regelt die Ausgabe der neuen Aktien, die du gezeichnet hast, einschließlich des Ausgabepreises, der Art dieser Aktien und des Unternehmens, das die Aktien ausgibt.
• Satzung des Unternehmens: Die Satzung des Unternehmens wird dir auf unserer Website zur Verfügung gestellt und bei Bedarf aktualisiert. Die Satzung beschreibt die Organisationsstruktur, die Regeln und Vorschriften des Unternehmens und enthält wichtige Informationen über deine Rechte und Pflichten als Aktionär.
• Jahresabschlüsse: Du solltest die Jahresabschlüsse des Unternehmens erhalten, die in der Regel eine Bilanz, eine Gewinn- und Verlustrechnung und eine Kapitalflussrechnung umfassen. Diese Abschlüsse geben Auskunft über die finanzielle Leistungsfähigkeit des Unternehmens.
• Ankündigung von Aktionärsversammlungen: In der Regel wirst du über die Tagesordnung der Versammlung informiert und erhältst eine Frist für die Stimmabgabe.
• Protokolle der Aktionärsversammlungen: Du solltest die Protokolle der Aktionärsversammlungen erhalten. Diese Protokolle enthalten eine Zusammenfassung der Diskussionen und Entscheidungen, die auf der Versammlung getroffen wurden.